В нескольких словах
Специализированное подразделение во Франции, Офис по борьбе с мошенничеством (ONAF), активно преследует крупномасштабные финансовые преступления, такие как уклонение от налогов, мошенничество с НДС и отмывание денег. Агенты, которых неофициально называют "налоговыми копами", используют сложные методы расследования для выявления и изъятия преступных активов, несмотря на сопротивление со стороны организованных сетей.
Офис по борьбе с мошенничеством (ONAF) во Франции активно противодействует крупномасштабным финансовым аферам, таким как уклонение от налогов и отмывание денег. Расположенное недалеко от Парижа подразделение объединяет около 300 следователей из налоговой и таможенной служб, распределенных по десяти территориальным единицам.
Этих агентов часто называют "налоговыми копами". Их работа реальна и часто гораздо сложнее, чем показывают в художественных фильмах или сериалах. Они занимаются расследованием самых изощренных схем мошенничества, включая махинации с НДС, незаконное получение государственной помощи или масштабные аферы, подобные нашумевшему мошенничеству с налогами на выбросы углерода, которое обошлось французскому государству в 1,6 миллиарда евро.
Несмотря на обычно закрытый характер их деятельности, агенты ONAF согласились рассказать о своей работе. Жорж, один из офицеров налоговой юстиции (OFJ), чье имя изменено в целях безопасности, отмечает, что финансовые преступления "белых воротничков" часто связаны с внешними криминальными кругами для отмывания незаконных доходов. По его словам, когда у преступников появляются "яхты, дорогие автомобили, роскошные резиденции, приобретенные на мошеннические деньги", попытка изъять эти активы может вызвать "агрессивную реакцию".
Когда мы приходим и начинаем действовать против этих активов, может последовать агрессивная реакция, или даже они могут попытаться навредить нам, нашим миссиям, задачам, которые мы выполняем.
Жорж, агент OFJ
Жорж, бывший налоговый инспектор, перешел в ONAF, потому что увидел, как легко мошенникам избегать ответственности на этапе административного контроля. Теперь его цель – усложнить им жизнь и добиваться изъятия криминальных активов.
В 2024 году ONAF изъял или предложил изъять активы на сумму 600 миллионов евро. В подразделении OFJ средний ущерб по одному делу достигает 970 000 евро. Агенты ONAF считают себя "хранителями государственных финансов" и стремятся добиться того, чтобы финансовые преступления воспринимались серьезно и наказывались по всей строгости закона, показывая добросовестным налогоплательщикам, что те, кто уклоняется, будут привлечены к ответственности.
Однако, как предупреждает коллега Жоржа Андре, расследование в реальной жизни – это не эпизод сериала на 45 минут. "Это скорее четыре с половиной года", – говорит он, подчеркивая кропотливость процесса.
Шеф подразделения OFJ Жерар Тон-Та подтверждает: "Нужно быть терпеливым и методичным". В центре их работы – "форензика", сбор и анализ цифровых данных. Они расследуют сокрытие счетов за рубежом, создание искусственных иностранных компаний, использование поддельных документов и ложную регистрацию.
Другое важное подразделение ONAF – офицеры таможенной юстиции (ODJ), которым в Париже руководит Кристель Сабирон. Здесь также речь идет о миллионах евро. Основные категории дел – отмывание денег или подозрения в нем, мошенничество против финансовых интересов Франции или Евросоюза, а также таможенные правонарушения, такие как контрабанда табака или контрафакт.
Некоторые дела являются резонансными, как афера с налогами на выбросы углерода. Другие повторяют типовые схемы. Например, недавнее расследование касалось компании, которая незаконно получала возмещение НДС на сумму почти в два миллиона евро. Часто такие схемы связаны с мошенничеством с НДС на транспортные средства или экологические сборы. В числе дел, расследуемых ONAF, упоминаются также дела, связанные с активами российских олигархов, попавших под санкции после начала конфликта на Украине.
По словам Кристель Сабирон, преступные организации становятся все более структурированными и профессиональными. "У нас есть сети, которые очень хорошо организованы, где у каждого своя четкая задача, и они отчасти знают наши методы расследования", – объясняет она. Такие группы часто используют защищенные мессенджеры, такие как WhatsApp или Signal, для обмена информацией.
Глава Национальной финансовой прокуратуры Жан-Франсуа Бонер, который чаще всего передает дела в ONAF, высоко оценивает работу следователей, называя их "ключевым ресурсом". Он признает, что, несмотря на увеличение финансирования, для более быстрого и эффективного продвижения в расследованиях требуется больше сотрудников. На данный момент у ONAF более 929 активных дел при штате в 312 следователей. Планируется увеличение числа офицеров OFJ до 80 человек.
